Fondos de pensiones ¿Qué son y cómo funcionan?
Un fondo de pensiones es un fondo especial que se destina exclusivamente para financiar uno o varios planes de pensiones y / o planes de beneficios de salud.
Los principales actores en el fondo de pensiones son:
- Asociado: entidad cuyos planes o beneficios para la salud de pensiones son financiadas por un fondo de pensiones.
- Participante: una persona cuya situación personal o profesional determina la definición de los derechos previstos en el plan de pensiones o beneficios para la salud.
- Contribuyente: aquel que contribuye al fondo o entidad en el nombre y por cuenta del participante.
- Beneficiario: la persona que tenga derecho a los beneficios establecidos en el plan de plan de pensiones o beneficios para la salud.
- Adherentes: Una persona o entidad que se adhiere a un fondo de pensiones abierto.
- Entidad de gestión: la entidad que gestiona el fondo de pensiones; puede ser una compañía formada exclusivamente para este fin (sociedad gestora de fondos de pensiones) o un seguro de la compañía de seguros de vida.
- Aparte de estos, hay otros jugadores, como, por ejemplo, el depositario, el actuario o entidades de comercialización (que puede o no coincidir con los gestores de fondos).
¿Qué tipos de fondos de pensiones hay?
Un fondo de pensiones puede ser:
Fondo de pensiones cerradas: cuando sólo se refiere a una asociada o, con la participación de varios socios, si es que existe, asociativo, profesional o vínculo social corporativo entre ellos y su consentimiento para el ingreso de nuevos miembros en el fondo es necesario.
Fondo de pensiones abierta: depende únicamente de la aceptación por la entidad gestora, no hay relación entre los diferentes adherentes que sea necesaria; membresía puede ser individual o colectiva.
¿Cómo se pagan las prestaciones de planes de pensiones?
En general los beneficios son pagados a través de una renta vitalicia (pensión que se paga mientras que el beneficiario está vivo), pero, siempre que esté previsto en el plan de pensiones, el beneficiario puede optar por:
- recibir otros ingresos (por ejemplo, una pensión pagada sólo por un cierto número de años);
- recibir en un momento parte del valor total de la pensión, tiene derecho a la redención de capital parcial.
Sin embargo, el beneficiario podrá recibir el capital hasta un tercio de la cantidad total de la pensión que tiene derecho.
¿Qué información debe proporcionarse en el contrato, a los participantes que se unieron de forma individual para abrir los fondos de pensiones?
Anualmente, el gestor del fondo deberá informar a los participantes, entre otras:
- avances y el estado de su cuenta individual (es decir, los movimientos y el equilibrio).
- la tasa de rendimiento anual del fondo.
- cómo y dónde se puede acceder al informe anual y las cuentas del fondo.
- hay cambios en el reglamento de gestión o de las reglas.
- cambios relacionados con el proveedor y su información de contacto.
Cuando se le solicite, la sociedad de gestión deberá proporcionar a los participantes toda la información necesaria para entender el plan de pensiones y el reglamento de gestión.
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Categoría: Estrategias de crecimiento.
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